Ajustes4Bach17

Ajustes para 4to. cuartos...Bach. Merca. Admón.
 * Pág. 158 || ==Ajustes Distribuidora Karma S.A.== || Ajuste No. 1 ||  ||
 * Pda. 1 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 38 || Depreciaciones || 32.035,30 ||  ||
 * 39 || Amortizaciones || 5.304,00 ||  ||
 * 40 || Cuentas incobrables || 1.121,40 ||  ||
 * 41 || Deprec. Acum. De Vehículos ||  || 19.674,00 ||
 * 42 || Deprec. Acum. De Equipo de Computación ||  || 6.999,30 ||
 * 43 || Deprec. Acum. de Mobiliario ||  || 5.362,00 ||
 * 44 || Amortiz. Acum. De Gastos de instalación ||  || 3.536,00 ||
 * 45 || Amortiz. Acum. De Gastos de constitución ||  || 1.768,00 ||
 * 46 || Reserva para cuentas incobrables ||  || 1.121,40 ||
 * || El auste 2 colocar en ganancia y activo ||  ||   ||
 * ||  || Ajuste No. 3 ||   ||
 * Pda. 2 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 12 || Alquileres pagados || 17.470,00 ||  ||
 * 10 || Alquileres pagados anticipados ||  || 17.470,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 4 ||   ||
 * Pda. 3 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 47 || Seguros vencidos || 16.457,42 ||  ||
 * 29 || Seguros pagados anticipados ||  || 16.457,42 ||
 * ||  || Ajuste No. 5 ||   ||
 * Pda. 4 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * || Propaganda vencida || 44.760,00 ||  ||
 * 3 || Propaganda Pagada anticipada ||  || 41.030,00 ||
 * 15 || Cuentas por pagar (Propaganda) ||  || 3.730,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 6 ||   ||
 * Pda. 5 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 20 || Gastos de administración || 4.985,00 ||  ||
 * 28 || Sueldos pagados || 6.850,00 ||  ||
 * 48 || Cuota patronal || 867,90 ||  ||
 * 5 || Banco agromercantil S.A. ||  || 11.504,15 ||
 * 49 || IGSS por pagar ||  || 1.198,75 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 6 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 50 || Intereses por cobrar || 926,33 ||  ||
 * 51 || Intereses por devengados ||  || 926,33 ||
 * ||  || Ajuste No. 8 || - ||
 * Pda. 7 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 52 || Intereses gasto || 1.594,15 ||  ||
 * 53 || Intereses por pagar ||  || 1.594,15 ||
 * || ==Los Encinos S.A. 4tos.== ||  || - ||
 * Pág. 159 ||  || Ajuste No. 1 ||   ||
 * Pda. 1 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 36 || Depreciaciones || 37.039,10 ||  ||
 * 37 || Amortizaciones || 4.524,00 ||  ||
 * 38 || Cuentas incobrables || 894,00 ||  ||
 * 39 || Dep. Acum. De Mobiliario ||  || 11.120,00 ||
 * 40 || Dep. Acum. De Vehículos ||  || 16.920,00 ||
 * 41 || Dep. Acum. De Equipo de Computación ||  || 8.999,10 ||
 * 42 || Amortiz. Acum. De Gastos de Instalación ||  || 3.016,00 ||
 * 43 || Amortiz. Acum. De Gastos de Organización ||  || 1.508,00 ||
 * 44 || Reserva para cuentas incobrables ||  || 894,00 ||
 * || El auste 2 colocar en ganancia y activo ||  || - ||
 * ||  || Ajuste No. 3 ||   ||
 * Pda. 2 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 13 || Alquileres pagados || 26.380,00 ||  ||
 * 15 || Alquileres pagados pagados anticipados ||  || 22.780,00 ||
 * || Acreedores (Alq. Por pagar) ||  || 3.600,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 4 ||   ||
 * Pda. 3 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 28 || Intereses cobrados || 2.205,00 ||  ||
 * 45 || Intereses cobrados por anticipados ||  || 2.205,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 5 ||   ||
 * Pda. 4 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 46 || Intereses gasto || 1.267,40 ||  ||
 * 21 || Comisiones sobre ventas || 4.349,13 ||  ||
 * 2 || Acreedores ||  || 5.616,53 ||
 * ||  || Ajuste No. 6 ||   ||
 * Pda. 5 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 47 || Seguros pagados por anticipado || 711,51 ||  ||
 * 31 || Seguros pagados ||  || 711,51 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 6 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 48 || Propaganda pagada || 20.890,00 ||  ||
 * 11 || Propaganda pagada por anticipada ||  || 16.800,00 ||
 * 2 || Propaganda ||  || 3.650,00 ||
 * || Acreedores ||  || 440,00 ||
 * || Sumas iguales || 20.890,00 || 20.890,00 ||
 * || ==Almacén Río abajo S.A.== ||  ||   ||
 * ||  || Ajuste No. 1 ||   ||
 * Pda. 1 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 34 || Depreciaciones || 35.517,81 ||  ||
 * 35 || Amortizaciones || 4.662,00 ||  ||
 * 36 || Cuentas incobrables || 654,00 ||  ||
 * 37 || Deprec. Acum. De mobiliario ||  || 8.520,00 ||
 * 38 || Deprec. Acum. De vehículos ||  || 18.432,00 ||
 * 39 || Deprec. Acum. De equipo de computación ||  || 8.565,81 ||
 * 40 || Amoritiz. Acum. De Gastos de instalación ||  || 3.102,00 ||
 * 41 || Amoritiz. Acum. De Gastos de organización ||  || 1.560,00 ||
 * 42 || Reserva para cuentas incobrables ||  || 654,00 ||
 * || Trasladar a ganancia y activo || Ajuste No. 2 ||  ||
 * ||  || Ajuste No. 3 ||   ||
 * Pda. 2 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 20 || Alquileres pagados || 23.500,00 ||  ||
 * 24 || Alquileres pagados anticipados ||  || 23.500,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 4 ||   ||
 * Pda. 3 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 43 || Cuota patronal || 2.368,02 ||  ||
 * 32 || Descuento laboral IGSS || 902,73 ||  ||
 * 11 || Comisiones sobre ventas || 7.870,00 ||  ||
 * 13 || Banco promérica S.A. ||  || 11.140,75 ||
 * ||  || Ajuste No. 5 ||   ||
 * Pda. 4 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 44 || Intereses gasto || 900,57 ||  ||
 * 45 || Acreedores ||  || 900,57 ||
 * ||  || Ajuste No. 6 ||   ||
 * Pda. 5 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 46 || Seguros vencidos || 5.997,29 ||  ||
 * 28 || Seguros pagados anticipados ||  || 5.997,29 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 6 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 22 || Propaganda pagada || 8.540,00 ||  ||
 * 29 || Propaganda pagada anticipada ||  || 8.540,00 ||
 * Pág. 160 || ==Almacén Juliantla S.A.== || Ajuste No. 1 ||  ||
 * Pda. 1 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 38 || Depreciaciones || 58.918,40 ||  ||
 * 39 || Amortizaciones || 3.246,00 ||  ||
 * 40 || Dep. Acum. De Mobiliario ||  || 8.708,00 ||
 * 41 || Dep. Acum. De Vehículos ||  || 14.314,00 ||
 * 42 || Dep. Acum. De Equipo de Computación ||  || 7.705,90 ||
 * 43 || Dep. Acum. De Maquinaria ||  || 18.068,00 ||
 * 44 || Dep. Acum. De Herramienta ||  || 10.122,50 ||
 * 45 || Amortiz. Acum. Gastos de instalación ||  || 2.066,00 ||
 * 46 || Amortiz. Acum. Gastos de constitución ||  || 1.180,00 ||
 * || Sumas iguales || 62.164,40 || 62.164,40 ||
 * ||  || Ajuste No. 2 || - ||
 * Pda. 2 || 31/12/xx || ganancia || activo ||
 * inventario de mercaderias clasifiquelo como ganancia y activo. || 48.450,30 || 48.450,30 ||
 * ||  || Ajuste No. 3 ||   ||
 * Pda. 3 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 47 || Alquileres pagados || 58.800,00 ||  ||
 * 6 || Alquileres pagados anticipados ||  || 53.900,00 ||
 * 32 || Acreedores (alquileres por pagar) ||  || 4.900,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 4 ||   ||
 * Pda. 4 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 8 || Documentos por pagar || 3.500,00 ||  ||
 * 48 || Intereses gasto || 590,73 ||  ||
 * 1 || Banco Industrial A.S. ||  || 4.090,73 ||
 * ||  || Ajuste No. 5 ||   ||
 * Pda. 5 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 49 || Propaganda vencida || 28.800,00 ||  ||
 * 21 || Propaganda pagada anticipada ||  || 28.800,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 6 ||   ||
 * Pda. 6 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 24 || Gastos generales || 3.559,50 ||  ||
 * 7 || Comisiones sobre ventas || 1.365,65 ||  ||
 * 5 || Caja ||  || 4.925,15 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 7 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 1 || Banco Industrial S.A. || 700,43 ||  ||
 * 50 || Intereses devengados ||  || 686,70 ||
 * 51 || Otros ingresos ||  || 13,73 ||
 * 38 || Depreciaciones || 58.918,40 ||  ||
 * 39 || Amortizaciones || 3.246,00 ||  ||
 * 40 || Dep. Acum. De Mobiliario ||  || 8.708,00 ||
 * 41 || Dep. Acum. De Vehículos ||  || 14.314,00 ||
 * 42 || Dep. Acum. De Equipo de Computación ||  || 7.705,90 ||
 * 43 || Dep. Acum. De Maquinaria ||  || 18.068,00 ||
 * 44 || Dep. Acum. De Herramienta ||  || 10.122,50 ||
 * 45 || Amortiz. Acum. Gastos de instalación ||  || 2.066,00 ||
 * 46 || Amortiz. Acum. Gastos de constitución ||  || 1.180,00 ||
 * || Sumas iguales || 62.164,40 || 62.164,40 ||
 * ||  || Ajuste No. 2 || - ||
 * Pda. 2 || 31/12/xx || ganancia || activo ||
 * inventario de mercaderias clasifiquelo como ganancia y activo. || 48.450,30 || 48.450,30 ||
 * ||  || Ajuste No. 3 ||   ||
 * Pda. 3 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 47 || Alquileres pagados || 58.800,00 ||  ||
 * 6 || Alquileres pagados anticipados ||  || 53.900,00 ||
 * 32 || Acreedores (alquileres por pagar) ||  || 4.900,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 4 ||   ||
 * Pda. 4 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 8 || Documentos por pagar || 3.500,00 ||  ||
 * 48 || Intereses gasto || 590,73 ||  ||
 * 1 || Banco Industrial A.S. ||  || 4.090,73 ||
 * ||  || Ajuste No. 5 ||   ||
 * Pda. 5 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 49 || Propaganda vencida || 28.800,00 ||  ||
 * 21 || Propaganda pagada anticipada ||  || 28.800,00 ||
 * ||  || Ajuste No. 6 ||   ||
 * Pda. 6 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 24 || Gastos generales || 3.559,50 ||  ||
 * 7 || Comisiones sobre ventas || 1.365,65 ||  ||
 * 5 || Caja ||  || 4.925,15 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 7 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 1 || Banco Industrial S.A. || 700,43 ||  ||
 * 50 || Intereses devengados ||  || 686,70 ||
 * 51 || Otros ingresos ||  || 13,73 ||
 * ||  || Ajuste No. 7 ||   ||
 * Pda. 7 || 31/12/xx || DEBE || HABER ||
 * 1 || Banco Industrial S.A. || 700,43 ||  ||
 * 50 || Intereses devengados ||  || 686,70 ||
 * 51 || Otros ingresos ||  || 13,73 ||